术语表

A
调整后总收入(AGI)
在计算所得税负债时的一种临时计算方法. 计算方法是从收入毛额中减去若干许用调整数.
管理员
遗嘱执行人:在没有遗嘱的情况下由法院指定处理遗产的人.
税后回报
扣除税收影响后的投资收益.
进取成长基金
主要投资目标是大量资本收益的共同基金. 共同基金的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 股票出售时,其价值可能高于或低于原始成本. 寻求更高回报的投资也涉及更高程度的风险. 共同基金按招股说明书出售. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从您的财务专业人员那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
替代性最低税
一种不允许某些扣减、抵免和排除的所得税计算方法. 这是为了确保个人, 信托基金, 而且,受益于税收优惠的遗产也不能逃避所有的联邦所得税责任. 人们必须用两种方式计算他们的税收,并支付两者中较大的那个.
年金
一种以保险为基础的合同,定期提供未来的付款以换取当前的保险费. 年金合同通常从银行购买, 信用合作社, 经纪公司, 或者保险公司. 任何担保都取决于开证公司的赔付能力.
资产
有货币价值的东西.
资产配置
在投资组合中重新配置资产的过程,以使特定风险水平的潜在收益最大化. 这个过程通常使用复杂数学模型中的资产类别的历史表现来完成. 资产 allocation does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk.
资产类别
具有相似特征的一类投资.
审计
由客观的专业人员对公司的会计和财务文件进行审查. 进行审计是为了确定记录的准确性, 一致性, 符合法律和会计原则.
B
平衡型共同基金
以股票和债券为目标的共同基金. 平衡型基金的波动性往往小于纯股票型基金. 共同基金的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 股票出售时,其价值可能高于或低于原始成本. 共同基金按招股说明书出售. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从您的财务专业人员那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
熊市
当股票市场出现整体下跌时,就被称为熊市.
受益人
人寿保险单上的名字, 年金, 将, 信任, 或在所有者死亡时获得经济利益的其他协议. 受益人可以是个人、公司、组织等.
蓝筹股
具有长期盈利能力和持续支付股息的公司的普通股.
债券
债券是一种债务的证明,在这种债务中,发行人承诺向债券持有人支付一定数额的利息,并在到期时偿还本金. 债券通常以1000美元的倍数发行.
账面价值
公司资产的净值, 减去其负债和优先发行的清算价格. 净资产价值除以普通股流通股数等于每股账面价值, 哪一个可能高于或低于股票的市场价值.
牛市
当股票市场看起来整体上涨时,就被称为牛市.
Buy-Sell协议
买卖协议是两个或两个以上当事人之间的一项安排,规定一方有义务在死者去世时购买企业,另一方有义务出售企业, 残疾, 或者其中一个老板退休.
C
资本利得或损失
资本资产的销售价格和购买价格之间的差额. 当差额为正时,差额称为资本利得. 当差额为负数时,这就是资本损失.
现金替代
短期投资,如美国.S. 美国国债, 存单, 还有货币市场基金股票, 这可以很容易地转换成现金.
现金退换价值
当投保人终止保险时,他或她有权得到的金额. 投保人通常可以从保险公司借到保单的退保价值. 未偿还的保单贷款将使保单的死亡抚恤金和现金价值减少任何未偿还贷款余额加上利息的金额.
注册理财规划师® 医生
由注册理财规划师标准委员会授予的证书. (丹佛,CO)向完成了财务规划和道德方面综合课程的个人开放. CFP®,注册理财规划师® 联邦注册CFP(火焰标志)® 认证标志是否由注册理财规划师标准委员会拥有. 这些分数授予成功完成CFP委员会的初始和持续认证的个人.
注册会计师(CPA)
由州会计委员会授予通过统一注册会计师考试(由美国注册会计师协会管理)并满足该州认证的教育和专业经验要求的个人的专业执照.
慈善领导信托
为慈善组织的利益而建立的信托. 提供资金的授予人, 证券, 财产, 慈善剩余信托中的其他资产可以指定收入受益人, 即使是授予人本人, 从信托处收取一定数额的款项(至少每年一次). 你也可能有资格根据剩余利息的估计现值获得所得税减免,这些利息最终将用于慈善事业.
慈善剩余信托
为慈善组织的利益而建立的信托. 提供资金的授予人, 证券, 财产, 慈善剩余信托中的其他资产可以指定收入受益人, 即使是授予人本人, 从信托处收取一定数额的款项(至少每年一次). 你也可能有资格根据剩余利息的估计现值获得所得税减免,这些利息最终将用于慈善事业.
特许财务顾问(ChFC)
由美国学院(布林莫尔)授予的专业财务规划称号, PA)对完成财务规划综合课程的个人. 先决条件包括通过一系列笔试, 符合特定的经验要求并保持职业道德标准. 课程内容包括财富积累, 风险管理, 所得税, 为退休需要作规划, 投资, 遗产及接班计划.
特许人寿保险(CLU)
美国学院授予完成风险管理综合课程的个人的专业称号. 先决条件包括通过一系列笔试, 符合规定的经验要求, 保持道德标准. 课程包括保险和财务规划, 所得税, 个人人寿保险, 人寿保险法, 遗产及接班计划, 为企业主和专业人士制定规划.
眼镜蛇
《10大信誉娱乐平台》是一项联邦法律,要求雇员超过20人的雇主向被解雇或退休的雇员提供机会,让他们继续享受18个月的医疗保险,费用由雇员承担. 在雇员离婚或死亡的情况下,保险范围可扩大到雇员的受扶养人36个月.
共同保险或共同支付
如果他或她的保险不能提供100%的保险,被保险人必须支付的医疗和/或牙科费用.
大宗商品
谷物:谷物等商品的总称, 食品, 牲畜, 油, 以及在国家交易所交易的金属. 这些交易所既进行“现货”交易(用于当前交割),也进行“期货”交易(用于未来数月交割)。.
普通股
所有权单位:公司的所有权单位. 普通股股东通过分红和股票价格的资本收益或损失来分享公司的利润或亏损.
夫妻共同财产
各州法律各不相同, 但一般来说,婚姻期间获得的所有财产——不包括配偶一方通过遗嘱获得的财产, 继承, 或者礼物,被认为是共同财产, 每个合伙人都有权分得一半. 这包括累积的债务. 目前有九个州有共同财产法:亚利桑那州, 加州, 爱达荷州, 路易斯安那州, 内华达, 新墨西哥, 德州, 华盛顿, 和威斯康辛州. (阿拉斯加在1998年采用了共同财产制度,但这是可选择的.)
复利
按本金和应计利息计算的利息. 复利可以连续计算,按日计算,按月计算,按季度计算,每半年计算,或按年计算.
消费物价指数
美国.S. 劳工部的主要通货膨胀指标. 消费者价格指数是根据美国城市地区约400种零售商品的价格计算出来的.
D
扣除
可从总收入中扣除的数额, 从总地产, 或者来自礼物, 从而降低计税金额.
固定受益计划
一种合格的退休计划,退休后的雇员将获得有保障的退休基金, 通常分期付款. 雇主每年可按资助该福利所需的数额向该计划缴款. 每年的捐款被限制在一个特定的数额,与通货膨胀挂钩.
固定供款计划
一种退休计划,在这种计划下,雇主或雇员每年的供款通常按雇员的报酬或公司利润的固定百分比规定. The amount of retirement benefits is not guaranteed; rather, 这取决于雇员帐户的投资表现.
多样化
投资不同的公司、行业或资产类别,试图限制整体风险. 当然, diversification does not guarantee against loss; it is a method used to help manage investment risk. 多样化也可能意味着一个大公司参与广泛的商业活动.
股息
按比例分配的利润,通常由公司以现金的形式分配给股东. 优先股, 股息 are usually fixed; with common shares, 股息可能随着公司的命运而变化.
平均成本
一种投资制度,投资者在固定的时间间隔内购买固定金额的证券. 因此,投资者在价格低的时候买更多的股票,在价格上涨的时候买更少的股票, 而且平均每股成本低于平均每股价格. 按平均成本计算并不能保证盈利或防止亏损. 这种计划包括不顾价格波动而持续投资证券. 你应该考虑你的经济能力,在价格水平低和高的时期继续购买. 然而, 这可能是投资者积累股票以帮助实现长期目标的有效方式.
持久财务授权书(DPOA)
财务代理律师(DPOA)使您能够授权某人在财务和法律事务中代表您行事. 你的经纪人可以支付日常费用, 看好你的投资, 报税, 在其他任务中. DPOA可以立即生效,也可以在触发事件发生时生效, 例如医生证明你在身体或精神上丧失了行为能力.
持久医疗保健授权书(HPOA)
卫生保健持久委托书, 也被称为医疗代理, 如果您无法自行作出医疗决定,可指定一名代表为您作出医疗决定. 你可以委任任何人为你的代理,只要该人达到法定年龄(通常是18岁或以上), 你可以决定你的代表将拥有多少权力. HPOA应符合HIPAA,以便您的代表可以访问您的私人医疗信息.
E
有效边界
对一组特定资产的风险和收益进行分析得出的统计结果,它表明资产的余额可能, 在某些假设下, 在给定的风险水平下获得最佳回报.
雇主资助退休计划
由雇主赞助的受税收优惠的退休计划. 最常见的雇主资助退休计划是401(k)计划, 403 (b)的计划, 简化的雇员退休金计划, 利润分成计划.
登记代理人(EA)
登记代理人是指已通过适当的考试,以便在国内税务局前代表纳税人的人. 注册代理, 比如律师和注册会计师, 是否不限制他们可以代表哪些纳税人, 他们能处理什么样的税务问题啊, 以及他们可以为客户代理哪些国税局办公室.
股本
The value of a person's ownership in real 财产 or 证券; the market value of a 财产 or business, 减少所有对它的索赔和留置权.
《10大信誉娱乐平台》是一项联邦法律,涵盖雇员退休计划的各个方面. 如果雇主提供计划, 它们必须有充足的资金并规定授予, 幸存者的权利, 和披露.
员工持股计划
一种固定供款退休计划,其中公司的供款必须主要投资于符合资格的雇主证券.
遗产保护
协调各项活动,以便在个人死亡时有秩序地、具有成本效益地分配其资产. 遗产保护通常包括使用遗嘱和信托.
遗产税
死者死亡时, 联邦和州政府对留给他人的遗产价值征税(有限制).
高管奖金计划
雇主支付属于高管的福利. 奖金可以以现金形式发放, 汽车, 人寿保险, 或者其他对高管有价值的东西.
遗嘱执行人
遗嘱执行人由遗嘱认证法院指定的人或遗嘱执行人,执行被继承人的指示和要求.
F
联邦所得税等级
按一定税率征税的应纳税收入范围. 税率为10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37%.
固定收益
投资收益, 例如cd, 社会保障福利, 养老金, 一些养老金, 或者大多数债券, 每个月都一样.
401 (k)计划
公司可能为退休设立的固定缴款计划. 员工可以将他们的一部分工资分配到这个计划中, 由于纳税原因(有限制),捐款被排除在他们的收入之外. 贡献和收益将复利延缴税款. 从401(k)计划中提取的资金按普通收入征税, 如果在59岁半之前退出,可能会被额外征收10%的罚款税.
403 (b)的计划
由非营利组织或学校为退休人员设立的固定缴款计划. 员工可以将他们的一部分工资分配到这个计划中, 由于纳税原因(有限制),捐款被排除在他们的收入之外. 贡献和收益将复利延缴税款. 从403(b)计划中提取的资金按普通收入征税, 如果在59岁半之前退出,可能会被额外征收10%的罚款税.
基本面分析
一种股票市场分析方法,其中包含特定的因素,如市盈率, 收益率, 或股本回报率-是用来确定什么股票可能有利于投资.
G
礼物税
赠与税:对作为礼物的财产转让征收的联邦税. 这笔税由捐赠者支付. 2022年,捐赠人每年给每位受赠人的前1.6万美元免税. 大多数州还征收赠与税. 赠与税减免是与通货膨胀挂钩的.
H
全息将
完全由立遗嘱人手写的遗嘱. 在没有证人的情况下,全息遗嘱只有在某些州是有效和可执行的.
I
个人退休帐户(IRA)
在计算联邦和州所得税时,如果纳税人符合某些要求,那么对传统IRA的缴款可以从劳动收入中扣除. 收益累加税推迟到提取, 然后全部提现都要按普通收入征税. 不符合扣减供款资格的个人,可以缴纳不可扣减供款, 该收益将被延期缴税.
通货膨胀
随着时间的推移,产品和服务价格的上涨. 政府衡量通货膨胀的主要指标是消费者价格指数.
没有遗嘱的
死后没有留下有效遗嘱的人. 然后由州法律决定谁继承财产或担任未成年子女的监护人.
投资领域
具有相似特征的一大类资产. 这五个投资类别包括现金投资, 固定的本金, 股本, 债务, 和有形资产.
不可撤销的信任
信托成立后,委托人不得修改或终止的信托.
J
联合和遗属年金
大多数养老金计划必须提供这种形式的养老金计划支付,在退休人员死亡后支付退休人员及其配偶的整个生命周期. 退休人员及其配偶必须明确选择不接受这种付款方式.
联合租赁
由两个或两个以上的人共同拥有财产,其中幸存者自动承担被继承人利益的所有权.
共同拥有财产
由二人或二人以上共有的财产, 共有权, or, 在一些州, 夫妻共同财产.
L
责任
对个人或公司资产的任何索赔:应付账款, 工资, 及应付薪金, 应缴股息, 应缴税款, 以及抵押贷款等固定或长期债务, 信用债券, 还有银行贷款.
有限合伙
有限合伙企业汇集投资者的资金,开发或购买能产生收入的房产. 当合伙企业随后从这些财产中获得收入时, 它将收入作为股息支付给投资者. 有限合伙企业受到特殊风险的影响,例如流动性不足和基础投资中固有的风险. 不能保证所述的投资目标能达到. 在赎回时,投资者得到的回报可能少于最初的投资. 个人必须符合特定的适宜性标准. 这些标准, 以及与合作关系有关的风险和其他信息, 是否列在招股书中, 哪些可以向您的财务专业人员索取. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
流动性
资产或证券转换成现金有多快、多容易.
生活的信任
一个人在他或她的一生中建立的信任.
生活将会
生前预嘱, 哪一种是预先医疗指示, 可以用来概括你想用哪些医疗程序来延长你的生命, 通常是在绝症的时候. 它通常直到你丧失行为能力时才会生效. 即使你所在的州不批准立生前预嘱, 你可能仍然想要一个记录你愿望的方式.
一次性分配
支付:雇主资助的退休计划的全部价值的支付, 养老金计划, 年金, 或与账户所有者或受益人类似的账户. 一次性分配可能转到另一个税务递延账户.
M
边际税率
额外税额:对额外一美元收入所支付的税额. 随着收入的增加,税率也会上升.
婚姻扣除
税法中的一项规定,允许已故配偶的所有资产转移给未亡配偶,而无需缴纳遗产税. 这一条款也被称为“婚姻无限扣除”.“婚姻抵扣可能不适用于非公民的情况.
市值
市值, 或者说市值, 公开交易公司的已发行股份的总值是多少. 计算方法是将公司的流通股数量乘以当前的每股市场价格.
货币市场基金
一种共同基金,专门投资短期证券,并试图保持固定的净资产价值为1美元. 货币市场基金既不受联邦存款保险公司(FDIC)或任何政府机构的保险,也不受其担保. 尽管货币市场基金试图将你的投资价值保持在每股1美元, 投资货币市场基金是有可能赔钱的.
市政债券
市政债券市政当局发行的债务证券. 市政债券的收入通常免缴联邦所得税. 市政债券在发行州也可以免缴州所得税. 一些市政债券利息可能受制于联邦替代性最低税. 如果你卖出市政债券获利,你可能要缴纳资本利得税. 债券的本金随市场情况而波动. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.
市政债券基金
专门投资市政债券的共同基金. 债券基金也会受到同样的通胀影响, 利率, 以及与相关债券相关的信用风险. 随着利率上升, 债券价格通常会下跌, 哪些因素会对债券基金的表现产生不利影响. 债券基金的本金价值随市场情况的变化而波动. 股票在出售或赎回时,其价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金按招股说明书出售. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从您的财务专业人员那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
共同基金
股票的集合, 债券, 或者由投资公司用一群投资者的资金购买和管理的其他证券. 共同基金的回报和本金价值随市场情况的变化而波动. 股票在出售或赎回时,其价值可能高于或低于其原始成本. 共同基金按招股说明书出售. 投资前请仔细考虑投资目标、风险、费用和费用. 招股说明书, 其中包含投资公司的这些信息和其他信息, 可以从您的财务专业人员那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
N
资产净值
共同基金当前持股的每股价值. 资产净值的计算方法是用基金资产的市场净值除以已发行股票的数量.
P
汇集收入基金
信托基金:由慈善组织建立的信托基金,它将几个捐赠者的捐赠结合起来,并根据信托的收益将收入分配给这些捐赠者. 信托基金由慈善组织管理, 而且,为了所得税的目的,捐款可以部分扣除.
投资组合
由个人或共同基金持有的所有投资.
优先股
有权获得公司收益的股票, 在支付普通股之前, 如果公司清算,这通常比普通股更有优先权. 一般来说,优先股按固定比率支付股息.
婚前协议
婚前协议:在婚前安排的一项法律协议,规定谁拥有婚前和结婚期间获得的财产,以及在离婚时财产如何分配. 写的福利不受婚前协议的影响.
市盈率(P/E)
股票的市场价格除以公司每股的年收益. 因为市盈率是投资者普遍认为的衡量标准, 它经常与股票报价一起出现.
主要
在证券中,本金是投资的金额,不包括收益. 在债券等债务工具中,它是票面金额.
遗嘱认证
处理:在法院监督下,死者的财产得到处理和分配的过程.
利润分享计划
雇员分享雇主利润的协议. 公司每年向员工的账户缴费. 这些资金通常积累到员工退休或离开公司之前的递延税款.
招股说明书
由投资公司提供给潜在投资者的文件. 招股说明书提供投资者在投资某只共同基金前作出明智决定所需的信息, 变额年金, 或者可变万能人寿保险. 招股说明书包括有关最低投资额的资料, 投资公司的目标, 过去的表现, 风险水平, 销售费用, 管理费用, 以及投资公司的其他费用信息, 以及对投资公司提供给投资者的服务的描述.
Q
合格家庭关系令
在离婚时, 该命令将由州家庭关系法院发布,并将要求雇员的写退休计划累算权益在雇员和配偶之间分配.
合资格退休计划
养老金, 利润分享, 或雇主为雇员的利益而设立的合格储蓄计划. 这些计划必须符合美国国税局的规定. 供款累加延后税款直至提取,并可作为当期业务费用扣除给雇主.
R
可撤销的信任
一种信托,其创建者保留修改或终止该信托的权利.
风险
投资者失去全部或部分投资的可能性.
规避风险的
是指理性投资者在能够保持相同收益的情况下,会选择风险最小的证券的假设. 随着风险水平的上升,投资的预期回报也必然上升.
展期
一种个人可以将资产从一个退休计划转移到另一个的方法,而不必为税收目的确认收入. 对滚转的要求取决于生成分发的程序类型和接收分发的程序类型.
罗斯IRA
一种不可扣除的个人退休账户,在满足特定条件时允许免税取款. 适用收入和供款限额.
S
安全
投资证明, 直接拥有(如股票), 债权(如债券), 或间接所有权(如期权).
自雇退休计划
过去,基奥计划和H.R. “计划”是用来区分由个体经营者建立的退休计划与由公司或其他实体建立的计划. 然而, 自雇退休计划现在一般根据所使用的特定类型的计划来命名, 例如SEP IRA, 简单的401 (k), 或者个体户401(k). 捐款数额每年都与通货膨胀挂钩.
简易雇员退休金计划(SEP)
雇主向雇员个人退休账户缴款的一种计划. 出资可以达到一定的限额并立即归属.
单身生活年金
一种以保险为基础的合同,定期提供未来的付款以换取当前的保险费. 一般用作退休收入的补充,在一个人的一生中支付, 通常是退休人员, 对任何幸存者都没有赔偿的权利.
Split-Dollar计划
一种双方(通常是公司和雇员)分担人寿保险费用并平分收益的安排.
配偶爱尔兰共和军
为一方没有劳动收入的夫妇设计的个人退休账户. 个人退休账户和配偶个人退休账户每年最多可缴纳12美元的总供款,在2022年的纳税年度中,相当于劳动收入的百分之百(以较少者为准). 总金额可以根据新人的意愿在两个个人退休账户中分摊, 只要向任何一个个人退休帐户的供款不超过每年供款上限($6,2022年为000人).
T
税收抵免
税收抵免, 最吸引人的减税方式, 直接减去, 以牙还牙, 从你的所得税账单上.
税收递延
感兴趣, 股息, 或者在某些账户或计划中免税增长的资本收益,直到它们被提取出来.
免税债券
在某些条件下, 各州发行债券的利息, 城市, 而其他一些政府机构则免缴联邦所得税. 在许多州, 免税债券的利息也将免缴州和地方所得税. 如果你出售免税债券获利,你可能要缴纳资本利得税. 一些免税债券利息可能受制于联邦替代性最低税. 债券的本金随市场情况而波动. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.
应纳税所得额
用于计算纳税义务的收入数额. 它是通过减去调整来确定的, 分项扣除或标准扣除, 以及个人总收入免税.
技术分析
一种将股票过去的表现映射到图表上的股票投资方法. 研究这些图表是为了找到熟悉的模式,以作为股票未来表现的指标.
共有财产
共同所有权的一种形式. 共同所有人的死亡, 他或她的权益转移给指定受益人,而不是转移给尚存的所有人.
定期人寿保险
如果被保险人死亡,定期人寿保险提供死亡抚恤金. 定期保险不积累现金价值,在一定年限或一定年龄后终止.
遗嘱信托
由遗嘱建立的信托,在人死后生效.
立遗嘱者
遗嘱人立了遗嘱或死时留下遗嘱的人.
总回报
收益:从某项投资中获得的全部收益的总和, 包括股息, 感兴趣, 任何资本利得.
信任
由个人创建的法律实体,其中一个人或机构拥有为他人利益管理财产或资产的权利. 信托的类型包括: 遗嘱信托——由死亡时生效的遗嘱建立的信托; 在世信托-一个人在他或她的一生中创建的信托; 可撤销信托-在该信托中,创建者保留修改或终止该信托的权利; 不可撤销信托-委托人在创建后不得修改或终止的信托
受托人
受托人受托为其受益人管理信托的个人或机构.
受托人-to-受托人转移
一种将退休计划资产从一个雇主的计划转移到另一个雇主计划或个人退休账户的方法. 这种方法的一个好处是,第一项计划的受托人不会扣缴联邦所得税.
U
万能人寿保险
一种人寿保险,它结合了死亡抚恤金和储蓄部分,以当前利率积累递延税款, 随时可能更改, 但要保证最低限度. 一份万能人寿保险, 投保人可以增加或减少他或她的保险范围, 与局限性, 不用买新保险. 万能人寿也被称为“弹性保费”人寿保险. 通过借款或部分让渡获得现金价值会减少保单的现金价值和死亡保险金, 增加政策失效的几率, 如果保单在被保险人死亡前终止,可能会导致纳税责任. 保单贷款或提款会减少保单的现金价值和死亡保险金. 如果实际股息或投资回报减少,可能需要额外的自付支付, 如果您撤回策略值, 如果你贷款的话, 或者如果当前费用增加. 在交回或提款时可能会收取交回费用,如果你提款的金额超过保单所订的基础金额,则须缴税. 任何担保都取决于开证公司的赔付能力. 人寿保险的成本和可获得性取决于年龄等因素, 健康, 以及购买保险的种类和金额.
V
可变万能人寿保险
一种人寿保险,它结合了死亡抚恤金和积累递延税款的投资部分. 帐户价值可以分配到各种投资子帐户. The investment return and principal value of the variable subaccounts 将 fluctuate; thus, 保单的账户价值, 可能还有死亡抚恤金, 将由所选子帐户的性能决定,并且不保证. 如果账户所有人提取的金额超过其在保单上的基础金额,则提款可能要缴纳缴款费,并需纳税. 保单贷款或提款将减少保单的现金价值和死亡保险金,可能需要额外支付保费以保持保单有效. 还可能有与VUL政策相关的额外费用和收费. 任何担保都取决于开证公司的赔付能力. 可变万能人寿由招股书出售. 请考虑投资目标, 风险, 指控, 费用, 在投资前仔细考虑你对死亡保险的需求. 的招股说明书, 它包含了这个和其他关于可变万能人寿保单和基础投资选择的信息, 可以从您的财务专业人员那里获得吗. 在决定是否投资之前,一定要仔细阅读招股说明书.
波动
证券或市场价格随时间的波动范围.
W
福利福利计划
提供医疗等福利的雇员福利计划, 病, 事故, 残疾, 死亡, 或者失业救济.
终身保险
一种人寿保险,提供死亡抚恤金,并按固定利率累积递延现金增值税. 终身寿险保单通常有固定的年保费,在保单存续期内不上涨. 终身人寿保险也被称为“普通”或“直接”人寿保险. 通过借款或部分让渡获得现金价值会减少保单的现金价值和死亡保险金, 增加政策失效的几率, 如果保单在被保险人死亡前终止,可能会导致纳税责任. 保单贷款或提款会减少保单的现金价值和死亡保险金. 如果实际股息或投资回报减少,可能需要额外的自付支付, 如果您撤回策略值, 如果你贷款的话, 或者如果当前费用增加. 在交回或提款时可能会收取交回费用,如果你提款的金额超过保单所订的基础金额,则须缴税. 任何担保都取决于开证公司的赔付能力. 人寿保险的成本和可获得性取决于年龄等因素, 健康, 以及购买保险的种类和金额.
遗嘱:表明个人对财产处置意愿的法律文件, 对他或她孩子的监护权, 以及他或她死后的遗产管理.
Y
收益率
一般来说,收益率是一项投资提供的当期收入. 对股市, 收益率是用年度股息总额除以当前价格计算的. 对于债券,收益率是用年利率除以当期价格计算的. 收益率与回报是有区别的,后者包括价格的升值或贬值.
Z
零息债券
这类债券不定期支付利息,而是以票面价值的大幅折让出售. 因为这些债券直到到期才付息, 它们的价格往往比定期支付利息的债券更不稳定. 利息收入每年要缴纳普通所得税, 即使投资者没有收到任何收入支付. 到期前出售的债券价值可能高于或低于其原始成本.